Aufbau eines Cashflow-Statements — Schritt für Schritt
Lernen Sie die drei Abschnitte kennen und wie Sie diese korrekt aus Ihren Geschäftsdaten zusammenstellen.
Mehr erfahrenCashflow-Statement verstehen und erstellen
Erfahren Sie, wie Sie die Liquidität Ihres Unternehmens analysieren und kontrollieren
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Umfassende Ressourcen zu Grundlagen, Vorbereitung und praktischer Anwendung von Cashflow-Analysen
Operative vs. Investitions- vs. Finanzierungstätigkeit
Verstehen Sie die Unterschiede zwischen den drei Hauptkategorien und was jede über Ihr Geschäft aussagt.
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Häufige Fehler bei der Cashflow-Analyse vermeiden
Die fünf kritischsten Fehler, die Unternehmen machen — und wie Sie diese zuverlässig erkennen und beheben.
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Prognose-Cashflow erstellen — Methoden und Tools
Praktische Ansätze zur Erstellung von Cashflow-Prognosen, damit Sie zukünftige Liquiditätsprobleme frühzeitig erkennen.
Mehr erfahrenWarum das Cashflow-Statement so wichtig ist
Das Cashflow-Statement unterscheidet sich deutlich von der Gewinn- und Verlustrechnung. Ein Unternehmen kann profitabel sein und trotzdem Liquiditätsprobleme haben — genau das zeigt ein gutes Cashflow-Statement. Viele Gründer verstehen das nicht sofort, aber es ist entscheidend für die finanzielle Gesundheit.
Es gibt drei Gründe, warum Banken und Investoren zuerst auf das Cashflow-Statement schauen. Erstens zeigt es, ob Ihr Unternehmen tatsächlich Geld verdient oder nur auf dem Papier. Zweitens hilft es Ihnen zu verstehen, wohin Ihr Geld fließt — oft eine überraschende Erkenntnis. Drittens ermöglicht es Ihnen, Engpässe zu planen, bevor sie zum Problem werden.
In der Praxis arbeiten viele deutsche Mittelständler immer noch ohne ordentliches Cashflow-Management. Das rächt sich schnell bei Wachstum oder wirtschaftlichen Veränderungen. Wer das richtig macht, hat einen echten Vorteil — Sie wissen immer, wo Sie finanziell stehen.
Vorbereitung: Das sollten Sie vor der Erstellung haben
Eine praktische Checkliste für Ihre Vorbereitung
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Bankkontoauszüge — für den gesamten Analysezeitraum (mindestens 12 Monate)
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Rechnungen und Belege — systematisch organisiert nach Ein- und Auszahlungen
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Abschreibungen und Rückstellungen — aus Ihrer Buchhaltung dokumentiert
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Darlehens- und Kreditinformationen — Zinszahlungen und Tilgungen
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Anlagenverzeichnis — Käufe und Verkäufe von Anlagevermögen
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Kapitalveränderungen — Einzahlungen oder Entnahmen von Eigentümern